Фінансовий план підприємства
За допомогою розрахунку тривимірного показника фінансової ситуації можна зробити висновок, що дане підприємство має стійке фінансове становище, це пов’язане з платоспроможності.
За даними таблиці можемо спостерігати суттєве зменшення показника чистого рух коштів від інвестиційної діяльності на -5177тис.грн., у порівнянні із попереднім і становить -7154,7 тис.грн., за звітний період. Рух коштів від операційної діяльності збільшився на +12464 тис.грн., у звітньому періоді у порівнянні із попереднім і становить 17876,6тис.грн. Загалом за звітний період залишок коштів у порівнянні із попереднім періодом збільшився на +2251,5 тис.грн., і становить на початок 1041,2 тис.грн
Отже доцільним було звернути увагу на витрати і відрахування, на доходи підприємства від яких залежить робота підприємства, розвиток продукції на ринку покупців.
Додаток 1
|
ВАТ "М`ясокомбiнат "ЯТРАНЬ"код за ЄДРПОУ 05507073 | |||||
|
КОДИ | |||||
|
Підприємство |
Вiдкрите акцiонерне товариство "М`ясокомбiнат "ЯТРАНЬ" |
Дата |
2007-01-01 | ||
|
за ЄДРПОУ |
05507073 | ||||
|
за КОАТУУ |
3510136300 | ||||
|
Територія |
Кiровоградська |
за КФВ |
10 | ||
|
Форма власності |
Приватна власнiсть |
за СПОДУ |
1 | ||
|
Орган державного управління |
Виконавчий комiтет Кiровоградської мiської ради |
за ЗКГНГ |
18000 | ||
|
за КВЕД |
15.11.0 | ||||
|
Галузь |
Харчова промисловiсть |
Контрольна сума | |||
|
Вид економічної діяльності |
Виробництво м`яса | ||||
|
Одиниця виміру: |
тис. грн. | ||||
|
Адреса |
25005, Кiровоградська область, Кiровський район, м. Кiровоград, вулиця Братиславська будiвля 82 | ||||
|
БAЛAНС | |||||
|
Актив |
Код рядка |
На початок звітного періоду |
На кінець звітного періоду | ||
|
1 |
2 |
3 |
4 | ||
|
I. Необоротні активи | |||||
|
Нематеріальні активи: | |||||
|
залишкова вартість |
010 |
126.7 |
121.2 | ||
|
первісна вартість |
011 |
177.2 |
193.3 | ||
|
накопичена амортизація |
012 |
50.5 |
72.1 | ||
|
Незавершене будівництво |
020 |
59.7 |
587 | ||
|
Основні засоби: | |||||
|
залишкова вартість |
030 |
50775.4 |
56386.2 | ||
|
первісна вартість |
031 |
79200.8 |
90810.8 | ||
|
знос |
032 |
28425.4 |
34424.6 | ||
|
Довгострокові фінансові інвестиції: | |||||
|
які обліковуються за методом участі в капіталі інших підприємств |
040 |
0 |
0 | ||
|
інші фінансові інвестиції |
045 |
0 |
0 | ||
|
Довгострокова дебіторська заборгованість |
050 |
351.9 |
198.9 | ||
|
Відстрочені податкові активи |
060 |
0 |
1797.3 | ||
|
Інші необоротні активи |
070 |
0 |
0 | ||
|
Усього за розділом I |
080 |
51313.7 |
59090.6 | ||
|
II. Оборотні активи | |||||
|
Запаси: | |||||
|
виробничі запаси |
100 |
2942.7 |
4579 | ||
|
тварини на вирощуванніта відгодівлі |
110 |
0 |
0 | ||
|
незавершене виробництво |
120 |
585.8 |
573.5 | ||
|
готова продукція |
130 |
1142.2 |
917.1 | ||
|
товари |
140 |
2000.2 |
2810.2 | ||
|
Векселі одержані |
150 |
0 |
0 | ||
|
Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги: | |||||
|
чиста реалізаційна вартість |
160 |
12001.7 |
16828.8 | ||
|
первісна вартість |
161 |
12043.1 |
16903.8 | ||
|
резерв сумнівних боргів |
162 |
41.4 |
75 | ||
|
Дебіторська заборгованість за розрахунками: | |||||
|
з бюджетом |
170 |
72.3 |
14.6 | ||
|
за виданими авансами |
180 |
306.7 |
576.7 | ||
|
з нарахованих доходів |
190 |
0 |
0 | ||
|
із внутрішніх розрахунків |
200 |
0 |
0 | ||
|
Інша поточна дебіторська заборгованість |
210 |
1325.3 |
191.5 | ||
|
Поточні фінансові інвестиції |
220 |
0 |
0 | ||
|
Грошові кошти та їх еквіваленти: | |||||
|
в національній валюті |
230 |
984.1 |
3227.2 | ||
|
в іноземній валюті |
240 |
57.1 |
65.5 | ||
|
Інші оборотні активи |
250 |
506.3 |
67.3 | ||
|
Усього за розділом II |
260 |
21924.4 |
29851.4 | ||
|
III. Витрати майбутніх періодів |
270 |
15.5 |
15.5 | ||
|
Баланс |
280 |
73253.6 |
88957.5 | ||
|
Пасив |
Код рядка |
На початок звітного періоду |
На кінець звітного періоду | ||
|
1 |
2 |
3 |
4 | ||
|
I. Власний капітал | |||||
|
Статутний капітал |
300 |
1226.9 |
1226.9 | ||
|
Пайовий капітал |
310 |
0 |
0 | ||
|
Додатковий вкладений капітал |
320 |
0 |
0 | ||
|
Інший додатковий капітал |
330 |
7607.8 |
7601 | ||
|
Резервний капітал |
340 |
306.7 |
306.7 | ||
|
Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) |
350 |
44453.3 |
60854.3 | ||
|
Неоплачений капітал |
360 |
0 |
0 | ||
|
Вилучений капітал |
370 |
9.1 |
4.3 | ||
|
Усього за розділом I |
380 |
53585.6 |
69984.6 | ||
|
Частка меншості |
385 |
0 |
0 | ||
|
II. Забезпечення наступних витрат і платежів | |||||
|
Забезпечення виплат персоналу |
400 |
0 |
0 | ||
|
Інші забезпечення |
410 |
0 |
0 | ||
|
Вписуваний рядок - сума страхових резервів |
415 |
0 |
0 | ||
|
Вписуваний рядок - сума часток перестраховиків у страхових резервах |
416 |
0 |
0 | ||
|
Цільове фінансування |
420 |
0 |
0 | ||
|
Усього за розділом II |
430 |
0 |
0 | ||
|
III. Довгострокові зобов'язання | |||||
|
Довгострокові кредити банків |
440 |
9700.5 |
6650 | ||
|
Інші довгострокові фінансові зобов'язання |
450 |
0 |
0 | ||
|
Відстрочені податкові зобов'язання |
460 |
235.5 |
0 | ||
|
Інші довгострокові зобов'язання |
470 |
0 |
0 | ||
|
Усього за розділом III |
480 |
9936 |
6650 | ||
|
IV. Поточні зобов'язання | |||||
|
Короткострокові кредити банків |
500 |
228 |
0 | ||
|
Поточна заборгованість за довгостроковими зобов'язаннями |
510 |
0 |
0 | ||
|
Векселі видані |
520 |
0 |
0 | ||
|
Кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги |
530 |
6231.4 |
6423 | ||
|
Поточні зобов'язання за розрахунками: | |||||
|
з одержаних авансів |
540 |
67.4 |
107.5 | ||
|
з бюджетом |
550 |
1348.4 |
2301.7 | ||
|
з позабюджетних платежів |
560 |
0 |
0 | ||
|
зі страхування |
570 |
445.6 |
686.4 | ||
|
з оплати праці |
580 |
1109.3 |
1444.2 | ||
|
з учасниками |
590 |
0 |
0 | ||
|
із внутрішніх розрахунків |
600 |
0 |
0 | ||
|
Інші поточні зобов'язання |
610 |
301.9 |
1360.1 | ||
|
Усього за розділом IV |
620 |
9732 |
12322.9 | ||
|
V. Доходи майбутніх періодів |
630 |
0 |
0 | ||
|
Баланс |
640 |
73253.6 |
88957.5 | ||
Читайте більше
Основні аспекти доцільності залучення корпоративних облігацій
Суттєву
роль у формуванні фінансових ресурсів підприємства відіграють власні кошти.
Проте фінансування діяльності лише за рахунок власного капіталу не завжди є не
ефективним для підприємства. Тому доцільно є розглядати варіант залучення
додаткових коштів за рахунок емісії корпоративних о ...
Фінансовий контроль операцій з основними засобами комунального підприємства
Перехід
України до ринкових відносин виявив необхідність створення нових економічних
інститутів, регулюючих взаємовідносини різних суб'єктів підприємницької
діяльності, серед яких особливе місце займають інститути фінансового контролю.
Але в умовах ринкових відносин і різних форм власнос ...