Меню сайта

Поняття, структура та фактори, що формують кредитний ризик

Діловий цикл, як правило, складається з декількох фаз , для кожної з яких притаманні власні фактори впливу ( табл. 4 ). Можливості управління зовнішніми факторами обмежені, хоча своєчасними діями банк може в певній мірі пом‘якшити їх вплив і попередити великі втратити. Велика увага повинна приділятись управлінню кредитним ризиком за допомогою важелів внутрішньої політики банку.

Таблиця 4.

Характеристики факторів ділового ризику позичальника.

Придбання матеріалів та сировини.

1. Надійність постачальників ;

2. Сезонність поставок ;

3. Термін зберігання товарів ;

4. Наявність приміщень для зберігання ;

5. Наявність транспортної інфраструктури ;

6. Географічне розташування по відношенню до постачальника сировини ;

7. Застосування послуг посередників ;

8. Екологічні проблеми ;

9. Зміна моди , уподобань та ін. ;

10. Зміна валютних курсів ;

11. Виникнення обмежень на імпорт сировини ;

12. Диверсифікація постачальників ;

13. Стабільність цін на сировину .

Виробництво.

1. Вік, потужність та коефіцієнт використання основних фондів.;

2. Робоча сила . Людський фактор через свою непостійність чинить влив

Процес продажу.

Ризики на цій стадії найбільш невизначені і непрогнозовані . Це пояснюється дуже високою залежністю цієї стадії від зовнішніх факторів таких як попит та пропозиція , рівень конкуренції , демографічні проблеми , проблеми каналів розповсюдження продукції та інших. Але на цій стадії не завершується діловий цикл . Важливо не тільки поставити продукт , але й добитися оплати поставлених товарів, для того щоб завершити обіг активів.

Проблеми із погашенням кредиту позичальником виникають не раптово: існують певні причини і тенденції, які можна вважати “сигналами” майбутніх проблем. (Табл. 5)

Таблиця 5.

Система сигналів, що елімінують формування кредитного ризику під дією екзогенних факторів.

Сигнал		Складові сигналу
Сигнали з історії позичальника	1. Нещодавня фінансова неспроможність позичальника 2. Розбіжності і протиріччя у інформації про позичальника
Сигнали, що стосуються керівництва і управління позичальника	1. Позичальник шукає партнерів, на зв‘язки яких можна розраховувати 2. Існує боротьба за владу серед керівництва 3. Присутні часті зміни керівництва 4. У керівника неврівноважений характер і невисокі моральні якості 5. Присутнє намагання здійснити тиск на банківського працівника з метою прискорити кредитний процес.
Сигнали, які відбивають проблеми у виробничій діяльності	1. Коло постачальників і покупців у позичальника не девирсифікований 2. Послаблений контроль за дебіторами 3. Галузь позичальника в даний час відчуває значні проблеми
Сигнали, що стосуються організації кредитування	1. Позичальник не дуже чітко уявляє ціль, на яку будуть витрачені кредитні кошти 2. У позичальника немає чіткої програми погашення кредиту
Сигнали, що фіксують відхилення від встановлених нормативів.	1. Порушення позичальником періодичності подання звітності 2. Порушення норм і порядку ведення банківських рахунків 3. Відхилення планових показників діяльності від фактично досягнутих 4. Відхилення і помилки в системі обліку позичальника

Деякі з перелічених факторів ( Табл. 2, 3, 4, 5 ) діють автономно , незалежно від банків , деякі можуть бути керовані. Але, безперечно, існує об’єктивна необхідність з боку банків в мониторінгу всіх факторів, що прямо чи опосередковано чинять вплив на кредитний ризик.

Для вичерпного розуміння стосунків, які виникають у ризиковому середовищі, розглянемо окремі системні показники кредитного ризику, виходячи з поняття областей (зон) ризику.

Перейти на сторінку: 1 2 3 4 5 6 7 8

Читайте більше

Бюджетування та контролінг на підприємстві
Останнім часом підприємства найчастіше застосовують систему бюджетного планування, яка впроваджується з метою економії фінансових ресурсів, скорочення невиробничих витрат, більшої гнучкості в управлінні і контролі за собівартістю продукції, а також підвищення точності планових показників. ...

Склад і формування бухгалтерської звітності
Програма реформування бухгалтерського обліку в Україні передбачає збереження стабільності бухгалтерського обліку і створення умов для еволюційного його розвитку без руйнування накопиченого досвіду його ведення в народному господарстві. У 2000 році сталися принципові зміни в організ ...